יתרונות מס אפשריים לבעלי בתים בשנת 2025

ניתן לנכות עלויות כמו ריבית משכנתא ומסי רכוש אישי עד גבול מסוים כדי להפחית את חשבונות המס, בתוספת כמה שיפורים בבית במקרים מסוימים.

עונת הגשת המס 2025 יוצאת לדרך, וישנן מספר הטבות מס שיכולות לעזור לבעלי בתים לחסוך כסף השנה.

בעלי בתים יכולים לנכות עלויות כמו ריבית המשכנתא ומסי רכוש אישי עד גבול מסוים על מנת להפחית את חשבון המס שלהם. במקרים מסוימים, ניתן לנכות גם שיפורים בבית.

זכור: אם אתה רוצה לנכות הוצאות בעלות על הבית, תצטרך לבחור בניכויים מפורטים. רוב משלמי המסים, בסביבות 90%, טוענים לניכוי הסטנדרטי, שהוא סכום קבוע המבוסס על סטטוס ההגשה שלך.

עבור משלמי מס רבים, הניכוי הסטנדרטי גבוה יותר מהניכוי המפורט שלהם, כך שכדאי להריץ את המספרים ולהבין איזו אפשרות מתאימה לכם ביותר.

ניכוי ריבית משכנתא

החלק של הריבית בתשלום המשכנתא שלך הוא בר ניכוי מס, אך הוא מחייב אותך לפרט את החזר המס שלך.

ניכוי ריבית המשכנתא מהווה תמריץ מס לבעלי בתים ומאפשר לך להפחית את ההכנסה החייבת שלך בסכום ששילמת מריבית על המשכנתא במהלך השנה.

בדרך כלל, אתה יכול לנכות ריבית ששולמה על עד 750,000$ מהקרן שלך על הבית הראשון או השני שלך. למי שנשוי ומגיש בקשה בנפרד, המגבלה יורדת ל-375,000 דולר. המגבלות גבוהות יותר אם קניתם את הבית לפני 16 בדצמבר 2017.

ישנם מספר קריטריונים שהלוואת הבית שלך צריכה לעמוד בה כדי להיות זכאית. לדוגמא, לא ניתן לנכות כל חוב בריבית משכנתא שתמורתו לא הועברה לבנייה, רכישה או השבחה של בית.

כמו כן: אם רכשת נקודות על המשכנתא שלך, ייתכן שתהיה זכאי להנחה דומה במס.

תמצא סיכום של תשלומי הריבית על המשכנתא שלך בטופס 1098, שהמלווים שולחים בסביבות סוף ינואר.

מי מרוויח?

“היתרונות של הניכוי מגיעים בעיקר למשלמי מס בעלי הכנסה גבוהה מכיוון שמשלמי מס בעלי הכנסה גבוהה נוטים לפרט בתדירות גבוהה יותר, וערך הניכוי עולה עם מחיר הבית”, לפי קרן המסים, צוות חשיבה מוושינגטון די סי.

לפרספקטיבה: רק 7.5% ממשלמי המסים שמרוויחים מתחת ל-200,000 דולר פורטו ב-2020, בעוד ש-45% ממשלמי המסים שהרוויחו מעל 200,000 דולר פורטו, על פי מרכז המדיניות הדו-מפלגתי.

ניכוי מס ממלכתי ומקומי (SALT).

בעלי בתים המפרטים את החזרי המס שלהם יכולים לנכות את הארנונה שהם משלמים על מגוריהם עד גבול.

ניכוי המס הממלכתי והמקומיים (SALT) מאפשר למשלמי המסים לנכות עד 10,000 דולר מהכסף שהם הוציאו על מסים מדינה ומקומיים מסוימים – כולל מס רכוש, הכנסה ומכירה.

מי שמנצל את ניכוי ה-SALT צריך לבחור בין מס הכנסה למס מכירה – לא ניתן לנכות את שניהם.

לפני חוק הפחתת המס ועבודות (TJCA), לא הייתה מכסה, אבל כעת, ניכוי ה-SALT המקסימלי הוא 10,000 דולר. עם זאת, מכסה זו אמורה לפוג בסוף שנת המס 2025.

מי מרוויח?

בהתאם למקום מגוריכם, הניכוי בארנונה יכול להיות בעל ערך.

נישומים בעלי חבויות מס גבוהות יותר באזורים עם שיעורי מס גבוהים יותר של המדינה והמקומיים נוטים לראות את היתרונות המשמעותיים ביותר מניכוי ה-SALT.

לפני ה-TJCA, 91% מההטבה מניכוי ה-SALT נתבעו על ידי בעלי הכנסה מעל 100,000 דולר והתרכזו בשש מדינות בלבד, לפי קרן המס.

שיפורים הכרחיים בבית

אתה לא יכול לנכות את הספה החדשה ששיפרה את הסלון שלך, אבל לכמה שיפורים בבית, מה שנקרא השבחת הון, יש הטבות מס.

לפי מס הכנסה, שיפור חייב להוסיף לערך הבית שלך, להאריך את חייו השימושיים או להתאים אותו לשימושים חדשים.

שיפורי הון מסוימים הנחשבים להוצאות רפואיות יכולים להיות זכאים לניכויים. חשבו על שדרוגים הכרחיים כמו התקנת רמפה לכניסה או הרחבת פתח כדי שכיסא גלגלים יוכל לעבור דרכו.

שדרוגים אחרים שהופכים את הבית שלך לנגיש יותר עשויים להיות זכאים גם כן – פרויקטים כמו הוספת מעקות לחדר אמבטיה או התקנת גלאי עשן שונה עבור מישהו עם בעיות שמיעה.

בעלי בתים עשויים גם להיות זכאים לנכות שדרוגים למשרד הביתי שלהם אם זה מקום העסק העיקרי שלהם.

בדרך כלל, הוצאות השבחת הון מופחתות לאורך זמן, כלומר העלות המלאה של השינוי מחולקת בחיים השימושיים שלו, וזה הסכום שאתה יכול לנכות בשנה נתונה, לפי Investopedia.

זכרו: שיפורי הון ותיקוני בית הם לא אותו דבר בעיני מס הכנסה.

תיקונים הם שינויים כמו צביעת חדר או תיקון נזילה, בעוד שיפורים מוסיפים לערך הבית או מאריכים את חייו.

שדרוגי אנרגיה ירוקה

אתה יכול להיות זכאי לזיכוי מס אם ביצעת שיפורים חסכוניים באנרגיה בבית שלך.

בניגוד להנחות מס, שמקטינות את הכנסתך החייבת ומבוססת על שיעור המס שלך, זיכוי מס מפחיתים ישירות את המסים שאתה חייב ואינם תלויים בהכנסה שלך.

אם התקנת ציוד אנרגיה חדש לביתך כמו פאנלים סולאריים, ייתכן שאתה זכאי לזיכוי אנרגיה נקייה למגורים. האשראי הזה שווה 30% מהעלויות של נכסי אנרגיה נקייה חדשים ומוסמכים שמותקן בכל עת מ-2022 עד 2032.

הזיכוי אינו ניתן להחזר, כלומר סכום הזיכוי שתקבל לא יכול לעלות על הסכום שאתה חייב במס.

יש גם את האשראי לשיפור בית חסכוני באנרגיה המכסה שדרוגים שמפחיתים את השימוש באנרגיה בבית. שיפורים כמו בידוד, מזגנים מרכזיים ודלתות חוץ עשויים להיות זכאים. זהו זיכוי של 30% עד $1,200 עבור שינויים שבוצעו בין 2023 ל-2032.

יש אפילו זיכוי זמין עבור התקנת ציוד טעינה לרכב חשמלי בביתך.

זיכוי המס הפדרלי עבור מטעני EV שווה 30% מהעלויות של הציוד המזכה, עד 1,000 דולר לכל יציאת טעינה.